משיכת כספים מהקרן הרגילה

משיכה על ידי עמיתים שלזכותם 6 שנות חסכון
משיכה במקרה של פרישה לגמלאות
משיכה בנסיבות מיוחדות (מצב כלכלי או רפואי)
משיכת כספי עמית שנפטר
משיכה לפני תום 6 שנות חיסכון
הרפורמה במס

להגשת בקשת משיכה בדיגיטל

משיכת כספים על ידי עמיתים שלזכותם 6 שנות חסכון

עמיתים שלזכותם 6 שנות חסכון בקרן החל ממועד הפקדה ראשונה, זכאים ל:

> קבלת חלק העובד בלבד

בעת השלמת תקופת הותק ואם העמית ממשיך עבודתו בהוראה – יקבל את חלק העובד בלבד.

> קבלת חלק העובד בתוספת 100%  מחלק המעביד

במקרה של פרישה לגמלאות העמית יקבל את חלק העובד בתוספת 100% מחלק המעביד.

במקרה של משיכת כספי עמית שנפטר המוטבים/ יורשים יקבלו אף הם את חלק העובד בתוספת 100% מחלק המעביד, בהתאם למפורט בקישור.

> קבלת חלק העובד בתוספת  89% מחלק המעביד

במקרים הבאים העמית יקבל את חלק העובד בתוספת 89% מחלק המעביד:

חזרה לרשימת הנושאים

משיכה במקרה של פרישה לגמלאות

פורשים לגמלאות לאחר שהשלימו תקופת חסכון של 6 שנים או לאחר 3 שנים והגיעו לגיל פרישה, בהתאם לחוק הפרישה, יקבלו את חלק העובד בתוספת 100% מחלק המעביד.

משיכת הכספים תעשה בכפוף לעמידה בתנאים ובניכוי דמי ניהול לקרן ההשתלמות כפי שייקבע ע"י הנהלת הקרן מעת לעת ובכפוף לתקנות משרד האוצר.

התשלום יבוצע בכפוף לזכאות העמית ולשינויים בתקנות מס הכנסה.

חזרה לרשימת הנושאים

משיכה בנסיבות מיוחדות (מצב כלכלי או רפואי)

עמיתים שהפקידו הפקדות לקופה וחלפו לפחות 6 שנים ממועד ההפקדה הראשונה לקופה יכולים להגיש בקשה חריגה למשיכת כספים בנסיבות הבאות:

> היקלעות לקשיים כלכליים מגורמים רשמיים

קשיים כלכליים של העמית המקשים על העמית לעמוד בהוצאות, לפרוע התחייבויות שוטפות וכיוב'.

לבקשה יש לצרף:

• פירוט דפי חשבון עו"ש ביתרת חובה / פירוט הלוואות / משכנתאות, עבור החודשיים האחרונים.
• המחאה מבוטלת או אישור ניהול חשבון התואם את החשבון בו מתנהלת יתרת החובה, ההלוואה או המשכנתא.
• צילום תעודת זהות וספח תעודת זהות.
• הורה לחמישה ילדים ומעלה יוודא כי הספח שצירף כולל את פרטי כל הילדים

> בעיות בריאות

בעיות בריאות שהתעוררו אצל העמית או אצל אחד מבני המשפחה מדרגה ראשונה (הורים, ילדים ובן/בת זוג) וכרוכות בטיפולים חריגים ובעלויות כספיות.

לבקשה יש לצרף:

• אישורים רפואיים בשפה העברית בלבד
• טופס הצהרה על מצב רפואי
• צילום ת.ז. וספח
• אם הוצהר כי בעיות הבריאות הן של בני משפחה יש לוודא כי בצילום הספח מופיע שם ההורה/ילד
• בקשות שהסיבה להן היא  טיפולי שיניים יתקבלו אך ורק בצרוף קבלות ששולמו בגין הטיפולים

> טעמים מיוחדים וחריגים

טעמים מיוחדים וחריגים, המצדיקים משיכה מוקדמת של כספי יתרת החיסכון מן הקופה.

הקריטריונים הנ"ל הינם בכפוף להסדר התחיקתי, כפי שיהא מעת לעת.

לתשומת ליבך:

במידה והינך עומד/ת באחד התנאים הנזכרים לעיל, עליך לצרף לבקשה למשיכה  מכתב בקשה המלווה באסמכתאות מתאימות וזאת על מנת שנוכל להעביר את בקשתך לוועדת חריגים של החברה המנהלת.

יש לציין כי בקשת המשיכה והמסמכים המצורפים מועברים להחלטת וועדת חריגים של החברה המנהלת ורק לאחר קבלת אישורם ניתן יהיה למשוך כספים עפ”י קריטריון זה.

חזרה לרשימת הנושאים

משיכת כספים לפני תום 6 שנות חיסכון

משיכת כספים לפני תום 6 שנות חיסכון תחויב במס עפ”י תקנות מס הכנסה בשיעור המס המירבי מרווחי העובד, קרן המעסיק ורווחי המעסיק.

עמיתים הזכאים לפטור מתשלום מס הכנסה , ימציאו “אישור פטור מניכוי מס הכנסה” מפקיד השומה, לתיק ניכויים של הקרן אותם הם פודים.

חזרה לרשימת הנושאים

הרפורמה במס

בתיקון 132 לפקודת מס הכנסה (“הרפורמה”) נקבעו כללים חדשים בקשר למשיכת כספים מקופות גמל.

במסגרת התיקון נקבע כי רווחים ראליים (מעל האינפלציה) הנצברים על הפקדות חדשות (העולות על סכומים מסוימים) החל מ-1.1.2003 ועד  יחויבו במס בשיעור 15% בעת משיכתם, והחל מה-1.1.2006 יחויבו במס בשיעור 20% בעת משיכתם, החל מ- 1.1.2012 יחויבו במס בשיעור 25% בעת משיכתם.
היתרה הצבורה עד ל- 31.12.2002 והרווחים שיצברו בגינה בעתיד יהיו פטורים ממס ויחולו עליהם תנאי המשיכה שהיו נהוגים עד ל- 31.12.2002 .

תקרת ההפקדה המוטבת בקרן השתלמות היא :

• לגבי מעביד – סכום חודשי ששילם מעביד עבור עובד שאינו עולה על 1319.8 ₪ (8.4% ממשכורת של 15,712 ₪).
• לגבי עובד – סכום חודשי שאינו עולה על 659.9 ₪ (4.2% ממשכורת של 15,712 ₪).

האמור לעיל הינו תקציר בלבד ומובהר בזאת כי בכל מקרה הקופה תפעל על פי הוראות הדין החל עליה.

חזרה לרשימת הנושאים